（原标题：广汇能源股份有限公司内部审计制度）
广汇能源股份有限公司制定内部审计制度，旨在加强监督审计，规范经营行为，提高经济效益。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司各职能部门及所属公司。公司设立董事会审计委员会和审计部，审计部独立行使审计监督职能，向审计委员会报告工作。内部审计包括财务收支、管理、效益、任期、经营、内部控制、基建项目、重大事项审计及审计调查等。审计部负责检查内部控制有效性、财务信息合法性合规性，协助反舞弊机制建设，并定期报告审计情况。内部审计人员须具备专业资格和职业道德，享有查阅资料、参加相关会议、调查取证等权限。对不配合审计或违规行为将依规处罚。本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效。
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